SOC1/2及ISAE3402 導入及驗證

企業風險管理服務
面對全球經濟波動、網路安全事件、自然災害、法規變動、供應鏈中斷及企業聲譽危機等各項風險，企業必須建立完善的風險管理機制，以提升危機應變能力及永續經營韌性。風險管理已不再只是法令遵循的要求，更是企業治理與策略決策的重要基礎。
正大擁有跨領域風險管理專家團隊，協助企業建立風險管理架構、辨識與評估營運風險、設計控制措施及監控機制，並依據企業特性導入有效的風險管理制度。我們以客觀獨立的觀點提供多元且具實務性的解決方案，協助企業強化公司治理、提升經營效能及創造長期價值。

內部稽核服務
內部稽核與外部財務報表查核扮演不同角色，其核心目的在於協助董事會及管理階層評估企業內部控制與風險管理制度的有效性，並持續改善營運流程。隨著企業規模成長與法規要求日益提高，內部稽核已成為企業治理不可或缺的重要功能。
考量成本效益及專業人才需求，許多企業選擇將內部稽核功能部分或全部委外執行。正大可依據企業需求提供以風險為導向的內部稽核服務，包括年度稽核規劃、稽核執行、內部控制評估、改善建議及追蹤管理。透過專業且獨立的稽核機制，協助企業提升管理效率、降低營運風險，並為董事會及審計委員會提供更具價值的監督資訊。

ISAE 3402／SOC 報告輔導與確信服務
在數位轉型與企業委外服務日益普及的環境下，客戶及監管機關愈來愈重視服務提供者的內部控制及資訊安全管理能力。對於雲端服務供應商、金融科技公司、支付服務業者、共享服務中心、BPO 及其他受託處理客戶資料的企業而言，取得獨立第三方確信報告已成為強化市場信任的重要工具。
正大可協助企業依據國際準則執行 ISAE 3402（International Standard on Assurance Engagements 3402）及 SOC 1／SOC 2 專案，包括：
•    控制環境及流程盤點
•    差異分析（Gap Assessment）
•    內部控制制度設計與優化
•    控制活動測試與文件化
•    ISAE 3402 Type I 及 Type II 報告輔導
•    SOC 1 與 SOC 2 報告準備及確信服務
•    資訊安全、營運韌性及第三方風險管理強化
透過獨立第三方驗證，協助企業向客戶、投資人及監管機關證明其控制制度的有效性，提高市場競爭力，並降低營運及合規風險。

舞弊查核與鑑識調查服務
舞弊風險可能來自員工侵占、貪瀆舞弊、財務報表不實、商業賄賂、資訊安全事件、洗錢活動或其他不法行為。隨著企業營運日趨複雜，舞弊事件對企業財務、商譽及法遵風險的影響亦日益重大。
正大擁有經驗豐富的舞弊查核及鑑識調查團隊，運用專業調查技術及數據分析工具，協助企業進行舞弊風險評估、異常交易分析、證據蒐集及事實調查。我們亦提供舞弊防制制度建置、舉報機制規劃及內部控制改善建議，協助企業建立完整的預防、偵測、應變及補救機制，降低舞弊風險並強化企業治理。